來源：審計(jì)之家

1、針對(duì)國有資產(chǎn)管理不善，固定資產(chǎn)底數(shù)不清問題

整改措施：一是修訂《醫(yī)院國有資產(chǎn)管理辦法》，規(guī)范國有資產(chǎn)的管理。二是委托北京XX會(huì)計(jì)師事務(wù)所清查醫(yī)院國有資產(chǎn)，建立醫(yī)院國有資產(chǎn)臺(tái)賬，對(duì)本部2006年至2020年固定資產(chǎn)明細(xì)賬進(jìn)行梳理并查閱憑證，對(duì)資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息進(jìn)行錄入。目前，共梳理出資產(chǎn)數(shù)目8.8萬條，已核對(duì)盤點(diǎn)2萬余條。三是修訂《醫(yī)院公有住房管理規(guī)定》，成立專項(xiàng)工作小組，全面清查和管理公有住房。

2、針對(duì)招投標(biāo)程序不規(guī)范的問題

整改措施：為進(jìn)一步規(guī)范醫(yī)院招標(biāo)采購活動(dòng)，提高采購質(zhì)量和效率，避免風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)過于集中，醫(yī)院實(shí)施“招、采、用”分離，成立招標(biāo)采購辦公室，制定《XX省人民醫(yī)院采購管理規(guī)定（試行）》、《XX省人民醫(yī)院招標(biāo)采購管理規(guī)定實(shí)施細(xì)則（試行）》，規(guī)范招標(biāo)采購流程。出現(xiàn)投標(biāo)單位有相關(guān)利益聯(lián)系的，依法依規(guī)廢除投標(biāo)資格且上報(bào)相關(guān)管理部門。合理制定項(xiàng)目參數(shù)，確保招投標(biāo)工作公平公正。

3、針對(duì)干部違規(guī)兼職取酬問題

整改措施：一是立行立改，疫控中心違規(guī)兼職的11名干部全部辭去兼任職務(wù)回原單位工作，領(lǐng)取的兼職報(bào)酬、獎(jiǎng)金、津貼等額外收入均已上繳至國庫或本單位財(cái)務(wù)基本帳戶；二是嚴(yán)肅問責(zé)，對(duì)違規(guī)兼職取酬的干部、單位主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行約談，對(duì)查實(shí)的3名違紀(jì)違規(guī)干部，已立案審查，并給予黨紀(jì)政務(wù)處分；三是舉一反三，開展系統(tǒng)內(nèi)干部兼職取酬問題排查。

4、針對(duì)直屬事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理混亂問題

整改措施：一是省XX推廣站開展了2013-2017賬務(wù)賬目的全面清查，針對(duì)項(xiàng)目大額資金支出報(bào)賬資料不齊全等問題，逐項(xiàng)補(bǔ)充完善，制定和修改《財(cái)政資金支出審核和報(bào)賬暫行管理制度》等15項(xiàng)制度，分管廳領(lǐng)導(dǎo)約談推廣站主要負(fù)責(zé)人；二是進(jìn)一步規(guī)范事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理，巡視整改以來，廳屬事業(yè)單位建立和修訂涉及預(yù)算管理、政府采購、招投標(biāo)、項(xiàng)目管理、資產(chǎn)管理等方面的內(nèi)部控制制度83項(xiàng)；三是加強(qiáng)項(xiàng)目、財(cái)務(wù)等有關(guān)人員的培訓(xùn)，11月18—24日，在上海財(cái)經(jīng)大學(xué)舉辦財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)班。

5、針對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部內(nèi)部講課違規(guī)領(lǐng)取授課勞務(wù)費(fèi)的問題

整改措施：經(jīng)巡視期間立行立改，制定《XX省扶貧工作辦公室培訓(xùn)工作管理規(guī)定》，專項(xiàng)整治違規(guī)領(lǐng)取培訓(xùn)授課補(bǔ)助問題，清退上繳違規(guī)領(lǐng)取培訓(xùn)授課補(bǔ)助，談話提醒5人。

6、針對(duì)部分干部違規(guī)報(bào)領(lǐng)誤餐補(bǔ)助的問題

整改措施：經(jīng)巡視期間立行立改，制定《誤（夜）餐補(bǔ)助發(fā)放管理規(guī)定》，專項(xiàng)整治違規(guī)報(bào)領(lǐng)2013年餐費(fèi)和違規(guī)報(bào)領(lǐng)誤（夜）餐補(bǔ)助問題，及時(shí)清退上繳違規(guī)報(bào)領(lǐng)2013年餐費(fèi)和違規(guī)報(bào)領(lǐng)誤（夜）餐補(bǔ)助，誡勉談話1人，責(zé)令檢查4人，談話提醒1人。

7、針對(duì)頻繁發(fā)生違反中央八項(xiàng)規(guī)定精神的問題

整改措施：一是班子成員在10月16日召開的黨委巡視整改專題民主生活會(huì)上對(duì)違規(guī)使用公車及加油問題進(jìn)行了深刻的剖析檢討；二是制定出臺(tái)《公務(wù)用車管理制度》，全面加強(qiáng)對(duì)公務(wù)車輛使用的管理，做好公車使用的審批和登記；三是按照《XX省黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室關(guān)于集中開展違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼、違規(guī)使用公車、油卡和乘坐公務(wù)艙問題專項(xiàng)治理的通知》要求，完成了全面的清查。

8、針對(duì)會(huì)議費(fèi)用超支的問題

整改措施：一是主動(dòng)向派駐組匯報(bào)相關(guān)情況，通知各市縣供銷社領(lǐng)回因參加全省供銷合作社第二次代表大會(huì)人員超出規(guī)定而產(chǎn)生超支費(fèi)用的發(fā)票，追繳超支會(huì)議費(fèi)用34107元；二是組織財(cái)務(wù)人員參加由省國庫支付局舉辦的“預(yù)算單位財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)班”；對(duì)相關(guān)財(cái)務(wù)政策和制度進(jìn)行梳理，將《XX省省直培訓(xùn)費(fèi)管理辦法》、《XX省省直機(jī)關(guān)會(huì)議費(fèi)管理辦法》等相關(guān)制度印發(fā)給各處室，辦公室、財(cái)務(wù)審計(jì)處等有關(guān)部門認(rèn)真抓好單位內(nèi)部的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，從源頭上防止問題的再次發(fā)生；三是向省委組織部、省人社廳等部門報(bào)備舉辦培訓(xùn)班的計(jì)劃，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，對(duì)報(bào)賬材料不齊備、不符合程序的堅(jiān)決不予以辦理報(bào)銷。

9、關(guān)于違規(guī)領(lǐng)取工資、福利現(xiàn)象普遍的問題

整改措施：機(jī)關(guān)紀(jì)委對(duì)有關(guān)問題進(jìn)行初步核查、談話了解和函詢，責(zé)令退回違規(guī)領(lǐng)取的款項(xiàng)，分管領(lǐng)導(dǎo)已對(duì)當(dāng)事人進(jìn)行批評(píng)，并責(zé)令其在支部黨員大會(huì)上深刻檢討；共追繳違規(guī)款項(xiàng)88204.2元。

10、針對(duì)違規(guī)發(fā)放補(bǔ)貼、違規(guī)報(bào)銷較突出問題

整改措施：集中開展違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼、村級(jí)財(cái)務(wù)報(bào)銷專項(xiàng)檢查專項(xiàng)清理工作。截至目前，清退XX文化傳播有限公司違規(guī)發(fā)放各類津貼共計(jì)3.8萬元；清退12家村級(jí)組織違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼15.5萬元。在巡視組進(jìn)駐巡視期間，按照立行立改要求，嚴(yán)格執(zhí)行省政府有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)下調(diào)食堂餐補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)，并組織干部職工退繳機(jī)關(guān)食堂飯補(bǔ)318余萬元。

11、針對(duì)違規(guī)拆分項(xiàng)目或不按規(guī)定進(jìn)行政府采購的問題

整改措施：一是針對(duì)2014-2017存在違規(guī)拆分項(xiàng)目或不按規(guī)定進(jìn)行政府采購的問題，在支出預(yù)算審核中，嚴(yán)格對(duì)照政府采購相關(guān)規(guī)定要求，嚴(yán)控化整為零、規(guī)避政府采購等情況發(fā)生，實(shí)施過程中按政府采購法及相關(guān)規(guī)定操作；在召開部門年度預(yù)算編制布置會(huì)時(shí)，財(cái)務(wù)部門對(duì)編制政府采購預(yù)算進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)指導(dǎo)，注重與業(yè)務(wù)部門的充分溝通，要求各采購業(yè)務(wù)部門及時(shí)做好全年采購計(jì)劃，詳細(xì)列出年度采購項(xiàng)目和資金，強(qiáng)調(diào)政府采購預(yù)算的約束，提高政府采購意識(shí)；制定了《XX省殘疾人聯(lián)合會(huì)政府采購管理辦法》，明確了由辦公室作為政府采購工作的歸口管理部門，負(fù)責(zé)指導(dǎo)政府采購項(xiàng)目的具體實(shí)施，對(duì)政府采購項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)管，確保直屬單位和殘聯(lián)機(jī)關(guān)嚴(yán)格遵守政府采購紀(jì)律，嚴(yán)格按照規(guī)定程序進(jìn)行操作。堵塞項(xiàng)目資金使用過程中可能出現(xiàn)的漏洞，以防止和杜絕類似違規(guī)問題的發(fā)生。對(duì)宣文部委托XX文化傳播中心印刷宣傳圖冊(cè)過程中多付4.66萬元的問題進(jìn)行了調(diào)查核實(shí)，多付的4.66萬元已進(jìn)行清退追繳，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施負(fù)有監(jiān)督管理責(zé)任不到位的1名干部給予誡勉談話的處理。

12、針對(duì)挪用專項(xiàng)資金問題

整改措施：一是對(duì)2013-2016年省殘疾人康復(fù)指導(dǎo)中心挪用殘疾人事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)補(bǔ)助資金33.44萬元用于發(fā)放聘用人員工資和繳納社保的問題進(jìn)行了核實(shí)，2013年以來，該中心殘疾人康復(fù)工作業(yè)務(wù)量急劇增加，需要聘用部分聾兒語訓(xùn)康復(fù)教師和聽力驗(yàn)配師，因該中心是差額撥款的事業(yè)單位，經(jīng)與省財(cái)政部門溝通協(xié)調(diào)和審核后，同意使用2013年度國家下?lián)艿臍埣踩耸聵I(yè)發(fā)展專項(xiàng)補(bǔ)助資金33.44萬元用于支付2014年9月、12月聘用人員工資和繳納社保。2015年經(jīng)與省財(cái)政廳溝通協(xié)調(diào)，已同意此項(xiàng)支出全部從省財(cái)政預(yù)算的殘疾人事業(yè)補(bǔ)助項(xiàng)目中列支，確保了從事殘疾兒童康復(fù)工作人員的工資福利，穩(wěn)定了康復(fù)教師隊(duì)伍和提升了工作成效。二是對(duì)2014-2015年省殘聯(lián)康復(fù)部違規(guī)給不符合條件的殘疾兒童發(fā)放補(bǔ)貼9.54萬元的問題進(jìn)行了調(diào)查核實(shí)，其中3.84萬元屬于康復(fù)部實(shí)施的同一年度違規(guī)重復(fù)發(fā)放的殘疾兒童康復(fù)訓(xùn)練補(bǔ)貼（另外5.7萬元為教育部實(shí)施的殘疾兒童教育項(xiàng)目補(bǔ)貼，應(yīng)不屬于違規(guī)重復(fù)發(fā)放），重復(fù)享受補(bǔ)貼的4名殘疾兒童因家庭經(jīng)濟(jì)困難，申請(qǐng)免予退還補(bǔ)貼款項(xiàng)。因項(xiàng)目實(shí)施人員工作責(zé)任心不強(qiáng)、對(duì)補(bǔ)貼對(duì)象審核不嚴(yán)造成違規(guī)重復(fù)發(fā)放補(bǔ)貼，對(duì)1名負(fù)有主要責(zé)任干部給予批評(píng)教育并責(zé)令作出書面檢查，對(duì)負(fù)有直接責(zé)任的2名干部給予提醒談話并責(zé)令作出書面檢查的處理。

13、針對(duì)擅自將房屋無償交由個(gè)人公司使用及減免租金問題

整改措施：對(duì)省殘疾人勞就中心擅自將盲人按摩中心辦公樓1-3層無償交給XXX開辦的公司使用及減免租金的問題進(jìn)行了調(diào)查核實(shí)。該公司屬于我省扶持的殘疾人大學(xué)生創(chuàng)業(yè)就業(yè)試點(diǎn)，符合《2015年殘疾人就業(yè)服務(wù)和盲人按摩主要工作安排》的通知（中殘就業(yè)〔2015〕3號(hào)）和中國殘聯(lián)等15家單位《關(guān)于扶持殘疾人自主就業(yè)創(chuàng)業(yè)的意見》（殘聯(lián)發(fā)〔2018〕6號(hào)）文件中扶持對(duì)象的條件，經(jīng)省殘疾人勞就中心領(lǐng)導(dǎo)商議，并征詢了黨組領(lǐng)導(dǎo)的意見，但勞就中心沒有及時(shí)報(bào)請(qǐng)黨組審議，對(duì)執(zhí)行請(qǐng)示報(bào)告制度不到位的勞就中心負(fù)責(zé)人進(jìn)行了批評(píng)教育。

14、針對(duì)違規(guī)報(bào)銷領(lǐng)導(dǎo)干部參加收費(fèi)社會(huì)培訓(xùn)問題

整改措施：多措并舉追繳、清退違規(guī)資金。一是黨委班子成員多次與參加X大學(xué)EMBA課程總裁班培訓(xùn)的7名處級(jí)干部交談，做通思想工作，要求其清退違規(guī)費(fèi)用。截至目前已全部退款，共計(jì)7.36萬元。

15、針對(duì)清退違規(guī)款項(xiàng)、外部欠款未及時(shí)追繳問題

整改措施：下狠心、出硬招追繳欠款。針對(duì)上一輪巡視整改未完成的追款工作，報(bào)社黨委持續(xù)加壓，分別成立三個(gè)整改專項(xiàng)小組，采取電話溝通、函詢、簽訂還款責(zé)任書等方式，全力追繳欠款。一是形成《關(guān)于公款購買購物卡、煙酒、禮品專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告》。對(duì)于上一輪巡視反饋指出XX報(bào)社2012年—2015年花費(fèi)89.75萬元購買購物卡、煙酒、禮品問題，經(jīng)7月8日黨委會(huì)同意，用于正常商業(yè)活動(dòng)或當(dāng)事人已離世的共計(jì)23.08萬元不予清退。截至6月底，其余款項(xiàng)已追回59.39萬元。二是理清YY公司欠款清單，明確欠款單位和數(shù)額，并于4月22日在正規(guī)媒體刊登催收公告。截至6月底，整改專項(xiàng)小組已與4名欠款人確認(rèn)欠款金額37.54473萬元，并簽訂還款確認(rèn)書；與3名欠款人商定進(jìn)一步對(duì)賬后還款，合計(jì)金額84.754281萬元；與業(yè)務(wù)介紹中間人取得聯(lián)系，請(qǐng)求協(xié)助追回欠款，涉及13人共94.915546萬元。三是對(duì)于YY晚報(bào)56.3萬元應(yīng)收款未追回問題，截至6月底已追回欠報(bào)款3.9228萬元，剩余欠款，整改專項(xiàng)小組將酌情通過法律手段解決。

16、針對(duì)“工程項(xiàng)目未按審批內(nèi)容建設(shè)和超標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)問題突出問題

整改措施：2011年8月15日，省發(fā)改委批復(fù)《關(guān)于XX省第二勞動(dòng)教養(yǎng)管理（強(qiáng)制隔離戒毒）所民警業(yè)務(wù)用房可行性研究報(bào)告的函》，項(xiàng)目估算總投資1212萬元，2012年5月24日下達(dá)投資計(jì)劃，批復(fù)項(xiàng)目投資1212萬元。我局于2012年5月22日向省發(fā)改委報(bào)《關(guān)于報(bào)請(qǐng)審批省第二勞教所（戒毒所）民警業(yè)務(wù)用房初步設(shè)計(jì)及概算的函》，省發(fā)改委出具《關(guān)于XX省第二勞教所（戒毒所）民警業(yè)務(wù)用房項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)與概算的審核意見》，工程概算投資1180.31萬元。省發(fā)改委于2011年8月15日對(duì)該項(xiàng)目《招標(biāo)事項(xiàng)核準(zhǔn)意見表》核準(zhǔn)，省財(cái)政廳于2012年6月28日及7月17日分別下達(dá)850萬和362萬。資金下達(dá)后，為緩解支付壓力緊張問題，在此項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)及概算沒有批復(fù)下來的情況下，該所于2013年2月28日完成招投標(biāo)工作，并接著開工建設(shè)，2016年11月7日該項(xiàng)目通過竣工驗(yàn)收。關(guān)于XX戒毒所備勤宿舍樓項(xiàng)目建筑面積超出建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)的問題：省發(fā)改委于2010年8月4日批復(fù)（一期工程）初步設(shè)計(jì)及概算，其中同意建設(shè)民警及工勤用房2棟，建筑面積2725平方米。2015年11月6日又批復(fù)（三期工程）初步設(shè)計(jì)及概算，其中同意建設(shè)6棟民警備勤樓，建筑面積9737平方米。共計(jì)批復(fù)建設(shè)民警及工勤用房8棟，建筑面積為12462平方米。為適應(yīng)禁毒形勢(shì)發(fā)展的需要，R縣規(guī)劃委員會(huì)于2018年11月22日核準(zhǔn)《關(guān)于“XX省司法廳W強(qiáng)制隔離戒毒所備勤宿舍樓”項(xiàng)目規(guī)劃調(diào)整的審核意見》，調(diào)整后的備勤宿舍樓為8幢4層一梯三戶，總戶數(shù)192戶，總建筑面積12982.4平方米，解決384名民警備勤需求。事實(shí)上，該所最終的備勤宿舍樓項(xiàng)目建筑面積超出省發(fā)改委批復(fù)面積520.4平方米，每幢宿舍樓平均超出面積60.05平方米。

17、針對(duì)工程項(xiàng)目竣工結(jié)算（決算）滯后問題

整改措施：省D戒毒所成立由分管副所長任組長的專項(xiàng)領(lǐng)導(dǎo)小組，要求審核單位和施工單位積極配合整改工作，限時(shí)提出審核意見和反饋意見，雙方共同推進(jìn)工程結(jié)算工作，已完成項(xiàng)目工程結(jié)算工作，于近期報(bào)送省局批復(fù)后，再報(bào)省財(cái)政廳備案。該所黨委書記在所黨委會(huì)上作自我批評(píng)，對(duì)分管財(cái)務(wù)工作的副所長約談，對(duì)基建辦主任和負(fù)責(zé)具體工作的同志進(jìn)行談話提醒。

18、針對(duì)以加班名義濫發(fā)津補(bǔ)貼的問題

整改措施：一是從2019年1月起公司取消所有員工交通補(bǔ)貼、通訊補(bǔ)貼，從嚴(yán)控制津補(bǔ)貼發(fā)放范圍。二是對(duì)本輪巡視反饋指出的公司2016年度以加班名義發(fā)放給公司職工的津補(bǔ)貼進(jìn)行全面清退。截止目前，公司已有12名職工清退津補(bǔ)貼，對(duì)未清退的21人名離職職工已電話或發(fā)函通知清退。

19、針對(duì)公務(wù)接待管理不規(guī)范問題

整改措施：一是局黨委已責(zé)成辦公室、財(cái)務(wù)科對(duì)公務(wù)接待標(biāo)準(zhǔn)過高、陪同人數(shù)過多、無公函接待的現(xiàn)象開展自查整改。二是由財(cái)務(wù)科牽頭，進(jìn)一步修訂完善《局公務(wù)接待費(fèi)管理辦法》，規(guī)范來函接待管理，目前該制度已得到較好貫徹執(zhí)行。

20、關(guān)于擴(kuò)大范圍發(fā)放安家補(bǔ)貼的問題

整改措施：一是根據(jù)XX省人才引進(jìn)有關(guān)政策規(guī)定，出臺(tái)《引進(jìn)人才住房保障管理辦法》，按上級(jí)有關(guān)規(guī)定規(guī)范公司對(duì)引進(jìn)人才住房保障。二是對(duì)2013年以來，公司給不符合高層次人才條件的3人超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放安家補(bǔ)貼款55410.86元進(jìn)行追繳。截至目前，已追繳2人共計(jì)17857.64元（扣除個(gè)稅后），尚未追繳到位1名離職員工，公司綜合部、財(cái)務(wù)部已發(fā)函通知其限期向公司清退上述款項(xiàng)。

21、針對(duì)違規(guī)提取現(xiàn)金作為有關(guān)人員工作補(bǔ)助的問題

整改措施：本輪巡視反饋后，公司下屬養(yǎng)護(hù)公司立行立改，立即開展追收公司違規(guī)提取現(xiàn)金作為有關(guān)部門配合養(yǎng)護(hù)公司追償公路賠償款工作的補(bǔ)助，共計(jì)170863.80元。截至2019年3月18日，該補(bǔ)助款已全額追回，并入養(yǎng)護(hù)公司財(cái)務(wù)賬。

22、針對(duì)違規(guī)發(fā)放勞務(wù)費(fèi)的問題

整改措施：一是對(duì)違規(guī)發(fā)放勞務(wù)費(fèi)進(jìn)行全面清查，已追回違規(guī)領(lǐng)取的全部勞務(wù)費(fèi)。二是責(zé)成違規(guī)發(fā)放勞務(wù)費(fèi)的廳直屬單位修訂了財(cái)務(wù)管理辦法，健全完善了工作制度，避免再次發(fā)生此類問題。

23、針對(duì)違規(guī)發(fā)放績效工資和差旅費(fèi)的問題

整改措施：一是責(zé)成違規(guī)發(fā)放績效工資和差旅費(fèi)的某省直屬學(xué)校退回多領(lǐng)績效工資、違規(guī)報(bào)銷招生差旅補(bǔ)貼。二是對(duì)違規(guī)發(fā)放績效工資和差旅費(fèi)的問題進(jìn)行調(diào)查，經(jīng)核實(shí)認(rèn)定該單位主要領(lǐng)導(dǎo)及班子成員在工作中存在失誤，對(duì)3名責(zé)任人給予批評(píng)教育。

24、針對(duì)違規(guī)支付物業(yè)費(fèi)等問題

整改措施：一是已安排專人追繳有線電視費(fèi)，現(xiàn)已追繳100%。二是追繳物業(yè)管理費(fèi)用，從2019年4月1日起由住戶承擔(dān)物業(yè)管理費(fèi)用。三是制定省教育廳生活小區(qū)物業(yè)管理社會(huì)化改革方案，從根源上解決問題。

25、關(guān)于資金“趴窩”嚴(yán)重，未能發(fā)揮效益的問題

整改措施：一是對(duì)資金“趴窩”問題進(jìn)行專項(xiàng)整治，各單位已按要求開展了自查自糾工作。二是加大督辦力度，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)展特別緩慢的五個(gè)市縣下發(fā)了督辦單，今年以來以xx教育簡(jiǎn)報(bào)形式印發(fā)了4期“改薄”進(jìn)展情況通報(bào)。三是在安排學(xué)前教育、普通高中和職業(yè)教育專項(xiàng)和地債資金時(shí)，統(tǒng)籌考慮各市縣及省屬學(xué)校項(xiàng)目的前期工作開展情況或能支出的額度，按照工程進(jìn)度和能支出的額度進(jìn)行安排，發(fā)揮資金效益。

26、針對(duì)器材設(shè)備被閑置浪費(fèi)的問題

整改措施：一是2018年12月各地各校體測(cè)器材固定資產(chǎn)已入賬入戶，所有市縣的學(xué)生體質(zhì)健康測(cè)試器材已在體質(zhì)健康測(cè)試、體育中考中全面使用。二是對(duì)器材設(shè)備閑置的四個(gè)單位負(fù)責(zé)人進(jìn)行了集體約談。三是再次對(duì)有關(guān)單位體制測(cè)試器材管理和使用情況進(jìn)行了實(shí)地督查，加強(qiáng)監(jiān)管。

27、針對(duì)未審先付造成損失的問題

整改措施：責(zé)成廳直屬某學(xué)校與第三方機(jī)構(gòu)簽訂工程竣工結(jié)算審核協(xié)議書，第三方機(jī)構(gòu)已深入到該校進(jìn)行項(xiàng)目結(jié)算審核，目前施工單位對(duì)計(jì)價(jià)存在爭(zhēng)議，下一步我廳將加大力度協(xié)調(diào)第三方代理機(jī)構(gòu)和施工方達(dá)成一致意見，若還未達(dá)成一致意見，將要求第三方機(jī)構(gòu)按照相關(guān)的財(cái)政制度和法規(guī)出具評(píng)審結(jié)果，依據(jù)評(píng)審結(jié)果進(jìn)行處理。

28、針對(duì)工程項(xiàng)目“三無、三超、三標(biāo)”亂象叢生的問題

整改措施：一是制定印發(fā)了基本建設(shè)項(xiàng)目“三無、三超、三標(biāo)”整改方案，召開“巡視問題整改專題部署會(huì)”進(jìn)行部署。各地各校已完成自查，正在開展整改工作。二是落實(shí)《XX省政府投資社會(huì)領(lǐng)域基本項(xiàng)目建設(shè)項(xiàng)目實(shí)行代管制暫行辦法》，對(duì)學(xué)校投資500萬元以上（含）學(xué)?；?xiàng)目實(shí)行代管制，對(duì)500萬元以下項(xiàng)目實(shí)行施工招標(biāo)文件核查。三是全面加強(qiáng)對(duì)教育廳所屬學(xué)校初步立項(xiàng)、竣工決算的審核，確保不再發(fā)生類似問題。四是督促各單位建立健全內(nèi)控制度，列入“三重一大”事項(xiàng)管理，優(yōu)化基建業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)內(nèi)部授權(quán)審批。五是制定相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)計(jì)劃，舉辦公辦高校、直屬學(xué)校、全省中小學(xué)財(cái)務(wù)管理培訓(xùn)班，規(guī)范工程項(xiàng)目管理人員從業(yè)行為。六是研究制定教育系統(tǒng)工程建設(shè)項(xiàng)目管理指導(dǎo)意見，進(jìn)一步健全完善工作機(jī)制體制。

29、針對(duì)關(guān)于干部職工涉嫌吃空餉問題

整改措施：一是根據(jù)常年不在崗、待崗和病休的人員具體情況分類進(jìn)行整改。要求所在部門和職能部門履行員工日常管理第一責(zé)任，嚴(yán)格考勤、請(qǐng)假審批制度，加大對(duì)相關(guān)人員涉嫌吃空餉情況整改力度，采取電話、短信、微信等方式對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行催促上崗，發(fā)送考勤提醒信息，要求相關(guān)人員限期回臺(tái)報(bào)到，統(tǒng)一安排上崗業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，經(jīng)考核達(dá)到工作要求按照雙向選擇原則安排合理上崗，逾期未歸或考核不合格者按規(guī)定辦理解聘手續(xù)。符合病退年齡條件人員按程序申請(qǐng)辦理病退。二是推行員工聘任制改革，根據(jù)針對(duì)競(jìng)崗落聘以及身體原因不能勝任工作的事業(yè)編、原企業(yè)編人員制定了待崗政策，有關(guān)人事制度改革方案當(dāng)時(shí)報(bào)主管部門批復(fù)同意后執(zhí)行。在17人待崗人員中，15人經(jīng)批準(zhǔn)待崗，另自行安排待崗人員2人中，1人已回臺(tái)上班、1人擬做解除勞動(dòng)合同處理。在未正常請(qǐng)假的7人中，已有5人回單位上班，1人已辭職，1人經(jīng)人事部門面談和征求所在部門意見后，擬安排上崗工作；病休及其他原因人員9人中，1人已辭職，1人辭職手續(xù)正在辦理，1人已辦理退休，4人提供醫(yī)院相關(guān)證明履行病假手續(xù)，1人患帕金森癥、1人患精神疾病擬安排進(jìn)行勞動(dòng)能力鑒定后辦理病退手續(xù)。

30、針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題整改不力問題

整改措施：機(jī)關(guān)紀(jì)委督促相關(guān)責(zé)任部門追回有關(guān)人員用虛假手段領(lǐng)取的廣告提成款。所涉及的款項(xiàng)已全部追回。機(jī)關(guān)紀(jì)委3月6日正式啟動(dòng)對(duì)集團(tuán)下屬公司五位負(fù)責(zé)人的離任審計(jì)工作。（1）涉及冒名領(lǐng)取的30.84萬元已全額退款。（2）漏繳稅款已經(jīng)補(bǔ)繳完畢，共計(jì)補(bǔ)繳個(gè)人所得稅771491.49元，其中合利傳媒公司補(bǔ)繳336143.03元，總臺(tái)各頻道頻率補(bǔ)繳435348.46元。綜合頻道的張某等3人用虛假發(fā)票報(bào)領(lǐng)取廣告提成29.18萬元,已補(bǔ)繳個(gè)人所得稅款10.5萬元。（3）公共頻道賀某用虛假發(fā)票領(lǐng)取廣告提成2.12萬元,已將全部款項(xiàng)退回頻道賬戶。（4）2018年9月，集團(tuán)印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范下屬公司業(yè)務(wù)運(yùn)營費(fèi)的管理規(guī)定》，明確經(jīng)辦人為集團(tuán)經(jīng)營人員的，業(yè)務(wù)運(yùn)營費(fèi)計(jì)入個(gè)人每月績效工資，正常納稅，進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范廣告經(jīng)營管理工作。（5）機(jī)關(guān)紀(jì)委重新啟動(dòng)對(duì)使用不規(guī)范手段和虛假手段報(bào)帳的6名相關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行初核調(diào)查，并督促相關(guān)責(zé)任部門盡快追回款項(xiàng)。目前已對(duì)部分相關(guān)人員進(jìn)行談話了解情況。（6）機(jī)關(guān)紀(jì)委已開展對(duì)集團(tuán)責(zé)任部門履行“一崗雙責(zé)”情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

31、針對(duì)科研經(jīng)費(fèi)管理混亂，造成國有資產(chǎn)流失的問題

整改措施：進(jìn)一步加強(qiáng)反腐敗源頭治理，防范廉政風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。一是已經(jīng)追回了由于審核把關(guān)不嚴(yán)，造成多付工程款的6.86萬元。二是對(duì)我院原有的《XX省農(nóng)業(yè)科學(xué)院財(cái)政科研項(xiàng)目資金管理暫行辦法》等6個(gè)管理辦法進(jìn)行修訂，進(jìn)一步規(guī)范項(xiàng)目審批、預(yù)算支出行為。三是嚴(yán)格執(zhí)行《XX省農(nóng)業(yè)科學(xué)院國有資產(chǎn)管理暫行辦法》，配備資產(chǎn)管理員，完善資產(chǎn)系統(tǒng)中的資產(chǎn)卡片信息2千余條，對(duì)全院固定資產(chǎn)建檔設(shè)卡，落實(shí)責(zé)任到人。四是采取內(nèi)控和聘請(qǐng)第三方審計(jì)相結(jié)合的辦法，組織對(duì)50萬元以上科研項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，實(shí)時(shí)跟蹤監(jiān)督科研經(jīng)費(fèi)使用情況。

32、針對(duì)違規(guī)報(bào)銷個(gè)人門診醫(yī)療費(fèi)用的問題

整改措施：一是當(dāng)事人在巡視期間已主動(dòng)清退應(yīng)由個(gè)人負(fù)擔(dān)的門診醫(yī)療費(fèi)。二是局黨組對(duì)當(dāng)事人進(jìn)行了批評(píng)教育。三是制定出臺(tái)了《XX省考試局財(cái)務(wù)管理辦法》，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)賬管理。

33、針對(duì)財(cái)務(wù)審核把關(guān)不嚴(yán)的問題

整改措施：針對(duì)審核學(xué)生實(shí)踐經(jīng)費(fèi)和精品課費(fèi)報(bào)賬不嚴(yán)格，利用虛假發(fā)票和拼湊發(fā)票報(bào)銷問題，一是對(duì)相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行核查，截止2018年10月30日，對(duì)涉及不合規(guī)的已主動(dòng)退款。二是嚴(yán)格執(zhí)行《學(xué)院實(shí)踐經(jīng)費(fèi)管理辦法》、《課程建設(shè)管理辦法》、《學(xué)院教育實(shí)習(xí)管理辦法》等制度。超合同支付貨款等問題。針對(duì)支付項(xiàng)目貨款把關(guān)不嚴(yán)，致使超合同支付貨款，存在資金損失風(fēng)險(xiǎn)問題，一是已追回超合同支付的全部貨款。二是嚴(yán)格執(zhí)行《XX省財(cái)政廳關(guān)于規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)賬會(huì)計(jì)資料的通知》，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，防止類似事件再次發(fā)生。該問題已完成整改。

34、關(guān)于直屬醫(yī)院濫發(fā)績效工資和津補(bǔ)貼的問題

整改措施：一是深入學(xué)習(xí)人力資源社會(huì)保障部、財(cái)政部、國家衛(wèi)生健康委等部門印發(fā)《關(guān)于開展公立醫(yī)院薪酬制度改革試點(diǎn)工作的指導(dǎo)意見》，國家監(jiān)察委員會(huì)（原國家監(jiān)察部）、人力資源社會(huì)保障部、財(cái)政部等部門印發(fā)《違規(guī)發(fā)放津貼補(bǔ)貼行為處分規(guī)定》，切實(shí)增強(qiáng)政治意識(shí)、責(zé)任意識(shí)和改革意識(shí)。二是結(jié)合“不忘初心、牢記使命”主題教育，深入開展調(diào)研，責(zé)令相關(guān)醫(yī)院就超發(fā)績效和違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼問題逐一作出說明，實(shí)行分類處置。三是積極了解各省市有關(guān)情況及我省醫(yī)療機(jī)構(gòu)工資績效情況，并咨詢國家衛(wèi)生健康委，正在研究制訂相關(guān)政策措施。四是組織各醫(yī)院做好2020年績效總量核定工作，嚴(yán)格執(zhí)行省人力資源社會(huì)保障廳、省財(cái)政廳《關(guān)于進(jìn)一步做好省級(jí)事業(yè)單位績效工資管理工作的通知》，合理調(diào)整績效總量，規(guī)范津補(bǔ)貼發(fā)放，目前各有關(guān)醫(yī)院績效管理工作已全面規(guī)范。

35、關(guān)于公款旅游隱形變異的問題

整改措施：一是印發(fā)《關(guān)于開展違反中央八項(xiàng)規(guī)定精神問題專項(xiàng)整治的工作方案》，對(duì)違反中央八項(xiàng)規(guī)定精神進(jìn)行專項(xiàng)整治，已立案調(diào)查違規(guī)收受禮品案件1件，配合駐委紀(jì)檢監(jiān)察組完成違規(guī)接受旅游安排、違規(guī)收受禮金2件案件的處理。二是結(jié)合行業(yè)不正之風(fēng)和腐敗問題專項(xiàng)督查工作，對(duì)委直屬各單位的財(cái)務(wù)資金使用、公務(wù)報(bào)銷、公車使用等問題進(jìn)行檢查抽查。在“五一”、端午、中秋、國慶期間，組織人員對(duì)委直屬單位開展明察暗訪，進(jìn)一步促進(jìn)了各單位財(cái)務(wù)管理和公車使用的規(guī)范化。全委通報(bào)省第二人民醫(yī)院4名干部違反中央八項(xiàng)規(guī)定精神，公務(wù)出差變道旅游的行為，促使黨員干部時(shí)刻繃緊紀(jì)律之弦，守好廉潔底線。三是指導(dǎo)省第X衛(wèi)生學(xué)校做好2013年公務(wù)出差變道旅游行為的整改工作，對(duì)該行為進(jìn)行全校通報(bào)，對(duì)43名教職工開展集體談心談話和廉潔提醒，召開警示教育會(huì)議對(duì)全體教職工進(jìn)行教育。截至目前，學(xué)校已有38名教職工進(jìn)行了退款，合計(jì)7.81萬元。

36、針對(duì)固定資產(chǎn)管理不夠完善問題

整改措施：開展廳系統(tǒng)固定資產(chǎn)清查清理工作，規(guī)范資產(chǎn)賬務(wù)管理，重新修訂《XX省農(nóng)業(yè)廳機(jī)關(guān)固定資產(chǎn)管理暫行辦法》。目前，省動(dòng)物衛(wèi)生監(jiān)督所的動(dòng)物隔離場(chǎng)項(xiàng)目、省農(nóng)民科技教育培訓(xùn)中心的農(nóng)民培訓(xùn)省級(jí)中心大樓均已錄入事業(yè)單位固定資產(chǎn)系統(tǒng)，等待會(huì)計(jì)站審核備案。XX植物危險(xiǎn)性有害生物隔離場(chǎng)正在申請(qǐng)重新辦理《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》，省XX管理局的XX植物檢疫綜合大樓已采取法律手段提起訴訟，11月8日，因訴訟主體不合法被駁回，下一步，重點(diǎn)協(xié)調(diào)解決取得訴訟主體資格。